Mở tài khoản doanh nghiệp là một bước quan trọng và không thể thiếu ngay sau khi thành lập công ty. Sở hữu một tài khoản doanh nghiệp riêng biệt giúp công ty tách bạch tài chính cá nhân và doanh nghiệp, đảm bảo minh bạch trong quản lý và báo cáo tài chính.
Để mở tài khoản ngân hàng, doanh nghiệp cần chuẩn bị các giấy tờ cần thiết và tuân thủ quy trình thủ tục theo quy định. Bài viết này sẽ giúp bạn hiểu rõ hơn về tài khoản doanh nghiệp, lợi ích của nó và các bước cụ thể để mở tài khoản ngân hàng cho doanh nghiệp một cách nhanh chóng và hiệu quả.
Tài khoản doanh nghiệp là gì?
Trong hệ thống ngân hàng hiện nay, tài khoản thanh toán được chia thành hai loại chính: tài khoản cá nhân và tài khoản doanh nghiệp. Mỗi loại tài khoản đều có những đặc điểm và chức năng riêng, phù hợp với nhu cầu sử dụng của từng đối tượng khác nhau.

Tài khoản cá nhân
Tài khoản cá nhân là tài khoản được mở bởi một cá nhân tại các ngân hàng. Tài khoản này chủ yếu được sử dụng cho các giao dịch tài chính cá nhân như gửi tiền, rút tiền, chuyển khoản, thanh toán hóa đơn hằng ngày.
Một ví dụ điển hình về tài khoản cá nhân là tài khoản tiết kiệm. Với tài khoản này, người sở hữu có thể gửi tiền vào ngân hàng để tích lũy và nhận lãi suất hàng tháng. Tài khoản cá nhân cũng có thể sử dụng để nhận lương từ công ty, thanh toán các chi phí sinh hoạt như điện, nước, internet, hoặc mua sắm trực tuyến.
Tài khoản công ty, doanh nghiệp
Tài khoản ngân hàng công ty, còn gọi là tài khoản doanh nghiệp, là loại tài khoản được mở bởi các tổ chức pháp nhân như công ty TNHH, công ty cổ phần hoặc doanh nghiệp tư nhân. Tài khoản doanh nghiệp được lập ra nhằm phục vụ cho các giao dịch tài chính và thanh toán các chi phí phát sinh trong quá trình kinh doanh.
Theo quy định tại Thông tư 02/2019/TT-NHNN, tổ chức mở tài khoản tại ngân hàng và người đại diện pháp lý của tổ chức sẽ chịu trách nhiệm thực hiện các giao dịch liên quan đến tài khoản này.
Tài khoản doanh nghiệp thường có nhiều chức năng phức tạp hơn so với tài khoản cá nhân, bao gồm gửi tiền/rút tiền, chuyển khoản, thanh toán, nộp thuế, thanh toán lương nhân viên và các hóa đơn khác.
Ví dụ về tài khoản doanh nghiệp: Công ty ABC mở một tài khoản doanh nghiệp tại Ngân hàng Y để quản lý các giao dịch kinh doanh hàng ngày. Thông qua tài khoản này, công ty có thể thanh toán lương cho nhân viên, chi trả các chi phí vận hành, thanh toán cho nhà cung cấp và nộp thuế, đảm bảo mọi hoạt động tài chính diễn ra suôn sẻ và minh bạch.
Lợi ích khi mở tài khoản ngân hàng cho doanh nghiệp
Mở tài khoản ngân hàng cho doanh nghiệp không chỉ giúp quản lý tài chính hiệu quả mà còn mang lại nhiều lợi ích quan trọng khác. Doanh nghiệp có thể cải thiện quy trình thanh toán, nâng cao uy tín doanh nghiệp, đạt điều kiện để hoàn thuế,…

Thanh toán hóa đơn và nộp thuế nhanh chóng, tiện lợi
Mở tài khoản ngân hàng cho doanh nghiệp mang lại sự tiện lợi vượt trội trong việc thanh toán hóa đơn và nộp thuế. Các giao dịch nhận, chuyển, thanh toán, và rút tiền được thực hiện an toàn và dễ dàng hơn.
Bên cạnh đó, để nộp thuế điện tử, doanh nghiệp cần phải sử dụng tài khoản ngân hàng. Với tài khoản này, doanh nghiệp có thể nộp thuế GTGT, thuế thu nhập doanh nghiệp và các loại thuế khác trực tuyến mà không cần đến ngân hàng hoặc Kho bạc Nhà nước, giúp tiết kiệm thời gian và công sức.
Quản lý tài chính và dòng tiền của doanh nghiệp hiệu quả
Mở tài khoản ngân hàng cho doanh nghiệp mang lại lợi ích lớn trong việc quản lý tài chính và dòng tiền. Tài khoản ngân hàng cho phép theo dõi dòng tiền một cách chính xác, phân loại các giao dịch và lập báo cáo tài chính rõ ràng.
Điều này không chỉ tăng cường tính minh bạch mà còn hỗ trợ kiểm soát rủi ro tài chính và kiểm toán dễ dàng hơn. Doanh nghiệp có thể dễ dàng theo dõi thu chi, phân tích các khoản chi phí và doanh thu, từ đó đưa ra các quyết định tài chính hợp lý và kịp thời.
Nâng cao hình ảnh thương hiệu chuyên nghiệp
Mở tài khoản ngân hàng cho doanh nghiệp không chỉ cải thiện việc quản lý tài chính mà còn nâng cao hình ảnh thương hiệu chuyên nghiệp. Sở hữu tài khoản ngân hàng tạo ấn tượng tích cực với đối tác và khách hàng, chứng tỏ doanh nghiệp hoạt động bài bản và đáng tin cậy.
Từ đó, doanh nghiệp sẽ thuận lợi hơn trong việc hợp tác với các đối tác và nhà cung cấp, mở rộng mạng lưới quan hệ kinh doanh. Nhờ vậy, doanh nghiệp không chỉ nâng cao uy tín mà còn xây dựng một hình ảnh chuyên nghiệp hơn trong mắt thị trường và cộng đồng doanh nghiệp.
Mở tài khoản doanh nghiệp để đáp ứng điều kiện khấu trừ thuế giá trị gia tăng (GTGT)
Theo Thông tư 173/2016 và Nghị định 209/2013/NĐ-CP, để được khấu trừ thuế GTGT đầu vào, các khoản chi trên 20.000.000 đồng phải được thanh toán không dùng tiền mặt. Điều này bao gồm các hình thức thanh toán qua ngân hàng như séc, ủy nhiệm chi, thẻ ngân hàng, ví điện tử, v.v.
Chứng từ thanh toán qua ngân hàng là bằng chứng việc chuyển tiền từ tài khoản của bên mua sang tài khoản của bên bán. Các tài khoản này phải mở tại các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán hợp pháp.
Mở tài khoản doanh nghiệp để đáp ứng điều kiện khấu trừ thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN)
Theo quy định của Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp sửa đổi năm 2013 và Thông tư số 119/2014/TT-BTC, doanh nghiệp có thể trừ mọi khoản chi liên quan đến hoạt động sản xuất, kinh doanh, giáo dục nghề nghiệp, hoặc nhiệm vụ quốc phòng và an ninh nếu khoản chi có đủ hóa đơn, chứng từ hợp lệ.
Đặc biệt, đối với hóa đơn có giá trị từ 20 triệu đồng trở lên, yêu cầu phải có chứng từ thanh toán không dùng tiền mặt, tức là giao dịch qua tài khoản ngân hàng doanh nghiệp. Vì vậy, mở tài khoản ngân hàng cho doanh nghiệp là một bước quan trọng để đáp ứng điều kiện khấu trừ thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN).
Điều kiện đăng ký tài khoản ngân hàng cho công ty
Để đăng ký tài khoản ngân hàng cho công ty, doanh nghiệp cần đáp ứng các điều kiện theo quy định tại Thông tư 15/VBHN-NHNN. Các tổ chức đủ điều kiện bao gồm:
- Pháp nhân:Các công ty như công ty trách nhiệm hữu hạn (TNHH), công ty cổ phần (CP) và các loại hình pháp nhân khác.
- Doanh nghiệp tư nhân:Do một cá nhân làm chủ và chịu trách nhiệm toàn bộ bằng tài sản cá nhân về mọi hoạt động của doanh nghiệp.
- Hộ kinh doanh:Được thành lập bởi cá nhân hoặc các thành viên trong gia đình và phải chịu trách nhiệm bằng toàn bộ tài sản của mình cho mọi hoạt động kinh doanh.

Hồ sơ và thủ tục mở tài khoản ngân hàng cho công ty
Mở tài khoản ngân hàng cho công ty hiện nay khá đơn giản, nhưng yêu cầu một số hồ sơ và thủ tục cụ thể. Dưới đây là hướng dẫn chi tiết về hồ sơ đăng ký và các bước cần thực hiện để hoàn thành thủ tục đăng ký tài khoản ngân hàng.
Bước 1: Lựa chọn ngân hàng để mở tài khoản doanh nghiệp
Trước tiên, công ty cần chọn ngân hàng để mở tài khoản. Nên cân nhắc những ngân hàng có uy tín và đáp ứng các tiêu chí sau:
- Gần trụ sở công ty: Chọn ngân hàng có chi nhánh hoặc phòng giao dịch gần công ty để tiện lợi trong việc giao dịch.
- Mạng lưới rộng: Ngân hàng có nhiều điểm giao dịch trên toàn quốc giúp công ty dễ dàng thực hiện các giao dịch khi cần thiết.
- Chi phí hợp lý: So sánh chi phí quản lý tài khoản và các ưu đãi dành cho doanh nghiệp để chọn ngân hàng có mức phí phù hợp và lợi ích cao.
Bước 2: Chuẩn bị hồ sơ đăng ký tài khoản ngân hàng cho doanh nghiệp
Hồ sơ mở tài khoản ngân hàng có thể khác nhau tùy thuộc vào yêu cầu của từng ngân hàng. Tuy nhiên, các tài liệu cơ bản thường bao gồm:
- Giấy đề nghị mở tài khoản thanh toán: Theo mẫu do ngân hàng cung cấp.
- Bản sao Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp: Giấy tờ này chứng minh sự tồn tại hợp pháp của công ty.
- Quyết định bổ nhiệm: Quyết định bổ nhiệm Giám đốc hoặc Tổng Giám đốc (do Chủ tịch Hội đồng quản trị ký) và Quyết định bổ nhiệm Kế toán trưởng hoặc người phụ trách kế toán (do Giám đốc hoặc Tổng Giám đốc ký).
- Văn bản ủy quyền: Nếu có người được ủy quyền nộp hồ sơ, cần có văn bản ủy quyền và bản sao giấy tờ chứng thực cá nhân của người đó.
- Thông báo mẫu dấu: Theo mẫu do ngân hàng yêu cầu hoặc do doanh nghiệp tự soạn.
Lưu ý: Trước khi nộp hồ sơ, công ty nên liên hệ với ngân hàng để xác nhận các yêu cầu cụ thể về hồ sơ, ví dụ như bản sao hay bản công chứng của giấy tờ, cũng như mẫu thông báo dấu.
Bước 3: Nộp hồ sơ mở tài khoản ngân hàng
Sau khi chuẩn bị đầy đủ hồ sơ, công ty tiến hành nộp hồ sơ cho ngân hàng đã chọn. Hồ sơ có thể được nộp theo hai hình thức:
- Nộp hồ sơ mở tài khoản doanh nghiệp online:Theo hướng dẫn cụ thể của ngân hàng.
- Nộp trực tiếp:Tại các điểm giao dịch của ngân hàng. Ngoài hồ sơ, công ty nên mang theo con dấu doanh nghiệp và tiền để thực hiện các giao dịch cần thiết. Lưu ý rằng tiền cần nộp gồm số dư tối thiểu và lệ phí môn bài. Sau khi nộp tờ khai lệ phí môn bài, tiền sẽ được chuyển vào Kho bạc Nhà nước.
Bước 4: Đặt mua séc rút tiền
Khi cần rút tiền mặt từ tài khoản doanh nghiệp, công ty cần sử dụng séc có chữ ký của người đại diện theo pháp luật và con dấu của công ty. Ngân hàng sẽ chỉ chấp nhận séc hợp lệ theo các yêu cầu này.

Những lưu ý khi đăng ký tài khoản ngân hàng cho doanh nghiệp
Khi đăng ký tài khoản ngân hàng cho doanh nghiệp, có một số lưu ý quan trọng cần nhớ:
- Phí và lệ phí:Thủ tục mở tài khoản ngân hàng là miễn phí, nhưng doanh nghiệp phải chuyển khoản phí duy trì và lệ phí môn bài để tránh tài khoản bị “đóng băng”. Phí duy trì tài khoản thường khoảng 1 triệu đồng, nhưng mức phí có thể khác nhau tùy ngân hàng.
- Số lượng tài khoản:Một công ty có thể mở nhiều tài khoản ngân hàng, tuy nhiên, mỗi tài khoản phải đứng tên và giao dịch cho một công ty duy nhất.
- Thủ tục thông báo:Hiện tại, công ty chỉ cần mở tài khoản thanh toán tại ngân hàng mà không cần phải thông báo tới Phòng Đăng ký kinh doanh – Sở Kế hoạch và Đầu tư.
- Nghĩa vụ thuế:Sau khi tài khoản được mở, công ty cần thực hiện đầy đủ nghĩa vụ thuế để đảm bảo hoạt động tài chính hợp pháp.
Dịch vụ mở tài khoản ngân hàng doanh nghiệp miễn phí tại Thuế Quang Huy
Thuế Quang Huy là công ty tư vấn thuế và kế toán uy tín, chuyên cung cấp các dịch vụ pháp lý, tài chính và kế toán cho doanh nghiệp. Một trong những dịch vụ nổi bật của Thuế Quang Huy là hỗ trợ mở tài khoản ngân hàng doanh nghiệp hoàn toàn miễn phí.
Với mạng lưới liên kết rộng rãi với các ngân hàng lớn như MB, ACB, Vietcombank, BIDV và Sacombank tại các thành phố chính như TP.HCM, Hà Nội và Đà Nẵng, Thuế Quang Huy cam kết sẽ hỗ trợ doanh nghiệp hoàn tất thủ tục mở tài khoản một cách nhanh chóng và thuận tiện. Nhân viên ngân hàng sẽ trực tiếp liên hệ và hướng dẫn khách hàng, giúp tiết kiệm thời gian và công sức.

Đặc biệt, khi sử dụng dịch vụ thành lập công ty tại Thuế Quang Huy với mức phí 450.000 đồng, doanh nghiệp sẽ được miễn chi phí mở tài khoản ngân hàng cho công ty. Đây là một ưu đãi hấp dẫn, giúp doanh nghiệp tiết kiệm để bắt đầu khởi nghiệp thuận lợi.
Thành phố |
Ngân hàng |
TP. HCM | MB Bank, ACB, UOB, Vietcombank |
Hà Nội | MB Bank, ACB, BIDV |
Đà Nẵng | MB Bank, Sacombank |
Một số câu hỏi thường gặp khi mở tài khoản doanh nghiệp
Pháp luật có quy định về mở tài khoản doanh nghiệp hay không?
Pháp luật hiện tại không bắt buộc các công ty phải mở tài khoản ngân hàng, nhưng việc sử dụng tài khoản thanh toán mang lại nhiều lợi ích thiết thực. Tài khoản ngân hàng giúp lưu giữ tiền an toàn, thanh toán tiện lợi và minh bạch, giảm rủi ro nhờ có chứng từ giao dịch đầy đủ.
Đặc biệt, theo quy định tại Điểm b Khoản 1 Điều 9 Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp 2008 (sửa đổi, bổ sung 2013), các công ty phải thanh toán qua tài khoản ngân hàng đối với các giao dịch có giá trị từ 20 triệu đồng trở lên và thực hiện nghĩa vụ thuế cho Nhà nước.
Công ty có thể mở nhiều tài khoản ngân hàng không?
Công ty có thể mở nhiều tài khoản ngân hàng và hiện không có quy định giới hạn số lượng tài khoản mà một doanh nghiệp có thể mở. Tuy nhiên, doanh nghiệp cần xem xét mục đích cụ thể cho từng tài khoản và tuân thủ các quy định của ngân hàng cũng như cơ quan quản lý tài chính.
Mở quá nhiều tài khoản có thể dẫn đến chi phí duy trì cao và phức tạp hóa việc quản lý tài chính. Thông thường, doanh nghiệp nên có ít nhất một tài khoản thanh toán chính và có thể mở thêm tài khoản phụ cho các mục đích như đầu tư, trả lương, hoặc quản lý dự án.
Doanh nghiệp nên mở tài khoản ngân hàng nào?
Doanh nghiệp có thể mở tài khoản tại bất kỳ ngân hàng thương mại nào. Tuy nhiên, nên chọn các ngân hàng có uy tín và dịch vụ hỗ trợ tốt như Vietcombank, ACB, MB, VPBank. Những ngân hàng này không chỉ cung cấp dịch vụ mở tài khoản nhanh chóng mà còn hỗ trợ mở tài khoản số đẹp miễn phí cho doanh nghiệp, giúp tăng tính nhận diện và thương hiệu.
Có phải đăng ký tài khoản ngân hàng với cơ quan thuế không?
Từ ngày 01/05/2021, doanh nghiệp không phải thông báo tài khoản ngân hàng với cơ quan thuế. Theo Nghị định 126/2020/NĐ-CP, ngân hàng thương mại có trách nhiệm cung cấp thông tin tài khoản thanh toán của người nộp thuế cho cơ quan quản lý thuế.
Các Thông tư 105/2020/TT-BTC và 01/2021/TT-BKHĐT cũng đã lược bỏ yêu cầu về thông tin tài khoản ngân hàng trong hồ sơ đăng ký doanh nghiệp. Tuy nhiên, một số cơ quan thuế địa phương vẫn yêu cầu thông báo, do đó doanh nghiệp nên hỏi trực tiếp cơ quan thuế quản lý để biết thêm chi tiết.
Khi mở tài khoản doanh nghiệp có cần thông báo cho Sở Kế hoạch và Đầu tư không?
Theo Thông tư 01/2021/TT-BKHDT có hiệu lực từ ngày 01/05/2021, doanh nghiệp không cần phải đăng ký thông tin tài khoản ngân hàng với Sở Kế hoạch và Đầu tư như trước đây.
Thông tin về tài khoản ngân hàng đã được loại bỏ khỏi phần thông tin đăng ký thuế trong Phụ lục II-1 “Thông tin thay đổi doanh nghiệp”. Do đó, việc mở tài khoản ngân hàng chỉ cần thực hiện tại ngân hàng mà không cần thông báo tới Sở Kế hoạch và Đầu tư.
Tài khoản doanh nghiệp là công cụ quan trọng giúp các doanh nghiệp quản lý tài chính và thực hiện các giao dịch kinh doanh một cách hiệu quả và minh bạch. Mở tài khoản ngân hàng doanh nghiệp không chỉ là yêu cầu bắt buộc sau khi thành lập công ty mà còn là bước đệm quan trọng để doanh nghiệp hoạt động thuận lợi.
Để đảm bảo quá trình mở tài khoản doanh nghiệp diễn ra nhanh chóng và chính xác, hãy liên hệ với Thuế Quang Huy. Với đội ngũ chuyên gia giàu kinh nghiệm, Thuế Quang Huy cam kết hỗ trợ doanh nghiệp hoàn thiện mọi thủ tục một cách dễ dàng và chuyên nghiệp.
Hãy để Thuế Quang Huy trở thành đối tác tin cậy của doanh nghiệp. Liên hệ với chúng tôi ngay hôm nay để được tư vấn miễn phí!